上市公司检查办法
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上市公司检查办法
中国证券监督管理委员会
上市公司检查办法
中国证监会
证监发[2001]46号
为加强上市公司监管，促进上市公司规范动作，保护投资者的合法权益，现将《上市公司检查办法》发布施行。1996年12月20日发布的《上市公司检查制度实施办法》同时废止。自本办法发布之日起，我会将据以对上市公司进行检查。
上市公司检查办法
第一条 为了加强上市公司（以下简称“公司”）监管，促进公司的规范运作，保护投资者的合法权益，根据国家法律、法规，制定本办法。
第二条 本办法适用于在上海证券交易所、深圳证券交易所上市的公司。境外公司和其股票在其他交易场所交易的公司的检查办法另行规定。
第三条 中国证监会派出机构（以下称“检查机构”）按照中国证监会统一部署组织实施辖区内的公司检查工作。
检查工作可以根据需要聘请具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师予以协助。检查费用由中国证监会承担。
第四条 检查方式分为巡回检查和专项核查。
第五条 巡回检查是例行的合规性检查，检查的主要内容包括：
（一）信息披露的真实性、准确性和完整性；
（二）公司治理结构的规范性；
（三）公司的独立性，主要检查上市公司与控股股东在人员、财务、资产等方面的分开情况；
（四）财务管理和会计核算制度的合规性；
（五）募集资金使用与招股说明书的一致性及变更的程序，资金管理的安全性；
（六）中国证监会认为应予检查的其他事项。
第六条 专项核查是针对公司存在的问题进行的调查核实。核查的主要内容包括：
（一）募集资金使用情况专项核查；
（二）投资者投诉问题和舆论关注问题的专项核查；
（三）重大资产重组情况的专项核查；
（四）中国证监会认为应予核查的其它事项。
第七条 检查机构进行检查时，可要求被检查公司向检查人员提供以下文件：
（一）公司的会计报表、相关帐簿和凭证以及其他涉及会计报表的资料；
（二）公司章程及有关公司运作的各项管理制度；
（三）公司的股东大会、董事会、监事会的会议记录，决议文本，公司经理办公会议文件等；
（四）公司与控股股东在人员、财务、资产方面的关系说明；
（五）公司内设部门、分支机构、子公司、参股公司设置情况及图示；
（六）公司债务情况、担保情况的说明；
（七）公司公开发行股票以来在指定报刊上公布的信息；
（八）检查操作规程中涉及的内容及其他应该查阅的文件。
检查中涉及被检查公司主审会计师事务所的，检查人员可要求会计师事务所提供对公司财务报告发表审计意见的工作底稿。
第八条 检查人员进行检查时，可以对有关情况和资料进行记录、录音、录像、照像和复制。
第九条 检查人员进行检查时，应当出示工作证及中国证监会的有效证明。
第十条 检查人员应遵守法律、法规及其他有关规定，认真履行职责，廉洁自律，实事求是。检查工作不得干预被检查公司的生产经营活动，检查人员对检查过程中知悉的商业秘密负有保密责任。检查人员在检查过程中的违规违纪行为按照有关法律法规和纪律规定处理。
第十一条 检查结果未公布前，检查人员及被检查公司、相关中介机构人员不得透露与检查结果有关的任何信息。
第十二条 检查机构于现场检查结束后五个工作日内向被检查公司发出检查通报；对于检查中发现问题的公司，发出限期整改通知书，要求其对存在的问题在限定期限内进行整改。限期整改通知书同时抄送公司股票挂牌交易的证券交易所。
被检查公司对限期整改通知书内容持有异议的，可以在收到限期整改通知书后十个工作日内向中国证监会提出申诉意见。
第十三条 被检查公司应在收到限期整改通知书一个月内向所在地中国证监会派出机构提交整改报告，整改报告应包括董事会关于整改工作的决议、对照限期整改通知书逐项落实整改措施的情况及效果。
整改报告应同时报送公司股票挂牌交易的证券交易所，并予公开披露，被检查公司对限期整改通知书内容持有异议并在规定期限内向中国证监会提出申诉的，有异议部分在尚未有明确结论之前可以免于披露。
被检查公司向中国证监会、证券交易所提交发行新股、重大购买和出售资产、吸收合并、股份回购、上市公司收购等申报材料时，应同时报送整改报告。
第十四条 被检查公司的整改工作应在检查机构要求的期限内完成。检查机构应跟踪监督被检查公司的整改情况，并对其整改效果出具评价意见。
第十五条 对存在问题较为严重的公司，中国证监会视情节轻重给予内部批评或公开批评。
对在检查过程中发现涉嫌违反法律、法规及其他有关规定的，中国证监会根据法律、法规及有关规定在职权范围内进行立案查处。涉嫌构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
第十六条 被检查公司、接受检查的人员及被检查公司的主审会计师事务所不予以协助和配合、不如实反映情况或拒绝检查的，中国证监会根据法律、法规及有关规定予以处罚。
第十七条 中国证监会将根据情况对有关中介机构的相关执业情况进行评价，评价结果将作为对上述中介机构执业资格的考核内容。
第十八条 中国证监会对公司的检查结果并不代表对公司情况的实质性判断，投资者自行判断投资风险。被检查公司及有关责任人存在违法、违规行为的，不得以检查未发现为由免除法律责任。
第十九条 本办法自发布之日起施行，1996年12月20日发布的《上市公司检查制度实施办法》同时废止。
2001年3月19日
吉林市人民政府关于外地政府、企事业单位驻吉林市机构管理的若干规定
吉林省吉林市人民政府
吉林市人民政府关于外地政府、企事业单位驻吉林市机构管理的若干规定
吉林市人民政府
为加强对外地驻吉林市机构的管理和服务，根据国家、省有关文件精神和我市的实际情况，特作如下规定。
一、外地县以上（含县级）人民政府及其所属部门在吉林市设立办事机构的，应报市经协委提交吉林市人民政府批准；外地企业、事业单位在吉林市设立机构的，由市经协委批准。设立经营性机构的，还须到工商行政管理部门申办登记注册手续，到税务部门办理税务登记。
二、凡经上述规定机关批准设立的外地各类驻吉机构，均适用本规定。
三、市经协委是外地驻吉机构的管理部门，具体负责本规定的贯彻实施及对外地驻吉机构的服务、协调和管理工作。
四、申办驻吉机构，须提交下列文件和材料：
（一）开办驻吉机构的申请书；
（二）申办单位的营业执照和资产信用证明的复印件；
（三）申办单位所在地经协部门的批准文件；
（四）所申办驻吉机构的职责（经营）范围、隶属关系、级别、人员编制、机构设置等有关文件；
（五）拟办的驻吉机构负责人任职的文件（如在吉林市聘任，须出具在职单位的证明或离职证明），以及工作人员名册；
（六）办公地址、联系电话、办公用房证明书（产权证书或承租合同）。
五、凡经市人民政府批准设立的驻吉办事机构，应自批准之日起三十日内，到市经协委办理登记手续，领取管理登记证。
如地址迁移、变更名称或调整、撤销机构的，应在三十日内到市经协委办理有关变更登记手续。
六、管理登记证有效期为一年。每年的三月一日前，各驻吉机构应向市经协委办理当年的登记手续。逾期不办者，按自行撤销处理，由市经协委通知有关部门，终止其在吉的活动。
七、由派出地调入驻吉机构的工作人员，凭设立驻吉机构的批准文件，申报本市暂住户口。人员调整时，凭市经协委出具的证明，申请办理暂住手续。
八、驻吉机构所需的工作人员和工勤服务人员，可从吉林市招聘，并按本市的有关规定办理聘用手续。
九、市经协委负责向外地驻吉机构传达或转发有关文件。
十、凡经批准的驻吉机构，应按规定向市经协委缴纳管理服务费。
十一、驻吉机构应遵守国家和本省、市有关法律、法规、规章。
十二、本市各县（市）、乡（镇）政府、企事业单位在本市城区内设立办事机构的，可参照本规定执行。
十三、本规定自1993年1月1日起施行。
1992年12月30日
关于中等师范学校和全日制中小学教职工编制标准的意见
教育部
关于中等师范学校和全日制中小学教职工编制标准的意见
1984年12月27日，教育部
各省、自治区、直辖市教育厅（局），重庆、武汉、沈阳、大连、哈尔滨、广州、西安市教育局：
为改进中等师范学校和全日制中小学教职工队伍管理工作，调动教职工积极性，提高工作效率，以适应四化建设对普通教育事业发展和提高的要求，我们曾于去年召开的全国普教工作会议上起草了一个中师和中小学教职工编制标准的讨论稿。该讨论稿经多方征求意见，研究讨论，终因中小学量大面广，地区间差别较大，难以确定能够适应这种差别的编制标准而没有颁布。因此，关于中等师范学校和全日制中小学教职工的编制标准，可由各省、自治区、直辖市教育厅（局）自行确定并报部备案。现将《中等师范学校和全日制中小学教职工编制标准参考表》发给你们，并提出以下几点意见，供各地研究制定编制标准时参考。
一、中等师范学校和普通中学的机构，一般设置教导、总务两处。规模较大的中师、完中（或高中），教导处也可以分开，设教务处和政教处。规模小的不设处，只配备各职能人员。普通小学一般可设教导主任和职能人员，规模大的可设总务主任。
二、中等师范学校和全日制中小学教职工编制，以校为单位按班计算（包括单设和合设），其编制标准参看《中等师范学校和全日制中小学教职工编制标准参考表》。规模大、条件好的学校要适当紧些；规模小、条件差的学校要适当宽些。实验中、小学可根据实验项目适当增加。有条件的地区应按学校规模等，规定不同职能教职工的定员标准。
三、每班的学生人数，按照学校服务半径内的学生来源确定。牧区、山区、湖区和海岛等人口稀少地区的每班学生数，可按实际情况适当减少或举办复式班。
四、下列人员应根据学校不同情况，在编制标准外适当增加：
1．开设少数民族语文课、用少数民族语言教学的教师；
2．有食宿学生的中小学生炊事、服务人员；
3．病休满一年以上又不符合退职、退休人员；
4．离职进修或学习满一年以上的人员；
5．校办工厂、农场的正式职工的编制，可根据生产性质、任务、规模和经营情况等确定，但占用教育事业编制的专职管理、技术人员，以校为单位，中师、中学不宜超过教职工的5％，小学不超过3％。
五、教育部门办的工读学校、盲聋哑学校、农职业中学、幼儿园以及其他教育事业（教师进修、教研室、仪器供应、电化教育、房屋修建、扫盲和业余教育等）的教职工编制应另行规定，不要占用中小学和师范的编制。
六、其他部门和教育行政部门，都不应占用教育事业编制，已经占用的要尽快纠正或办理调转手续。
附件：中等师范学校和全日制中小学教职工编制标准参考表
附件：中等师范学校和全日制中小学教职工编制标准参考表
单位：人
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| | 城 镇 | 农 村 |
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| 学校类别 | 每班平均 | 每班平均教职工数 | 每班平均 | 每班平均教职工数 |
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| | 学生数 | 计 | 教 师 |职 工| 学生数 | 计 |教 师|职 工|
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|中等师范学校| 40 |6．0--6．5|3．5--4．0|2．5| | | | |
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|高 中|45～50 | 4．0 | 2．8 |1．2|45～50 |4．0|2．8|1．2|
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|初 中|45～50 | 3．7 | 2．5 |1．2|40～45 |3．5|2．5|1．0|
|------------|------------|--------------|--------------|------|------------|------|------|------|
|小 学|40～45 | 2．2 | 1．7 |0．5|30～35 |1．4|1．3|0．1|
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说明：一、每班学生数很难统一，原则上中师、重点高（完）中以校、一般中小学以县平均按表列人数安排，但山区、牧
区、湖区及海岛等人口稀少地区的单班校、复式班的学生数可按实际计算。
二、每班平均教职工数，在保证正常教学工作的前提下，教师和职工可以调剂使用，但不得突破学校编制的总数。
三、城乡初中和小学的编制标准有所区别，主要是考虑到农村地区学校分散、规模小、学生少等情况，因而班学额
和编制标准有所不同。
